广西二轻工业管理学校
2025年单位预算公开说明
目 录
第一部分：单位概况
第二部分：广西二轻工业管理学校2025年单位预算情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西二轻工业管理学校2025年单位预算公开报表
第一部分：单位概况
广西二轻工业管理学校为广西壮族自治区工业和信息化厅所属二级预算单位，单位性质为自治区本级全额拨款事业单位。
一、单位主要职能
采用多层次办学形式，集中等职业教育、职业培训鉴定为一体，为社会各行业培养合格的初、中级专业人才。
二、机构设置情况
根据自治区机构编制委员会《关于印发广西二轻工业管理学校机构设置和人员编制方案的通知》（桂编〔2010〕120号），学校设置管理机构为：办公室、教务科、总务科、学生管理科（保卫科）、招生就业办公室、财务科，共6个科室。
第二部分：广西二轻工业管理学校2025年单位预算情况说明
一、单位预算收支增减变化情况说明
（一）单位收入总体情况
我单位2025年收入总预算2214.73万元，较上年增加74.97万元，增长3.50%。其中：一般公共预算收入1818.55万元，财政专户管理的资金收入283.87万元，单位资金收入112.31万元。
2025年收入总预算增加的主要原因是：
1. 一般公共预算收入较上年增加118.08万元，主要原因是财政专项拨款增加。
2. 纳入财政专户管理的收入安排的资金较上年增加27.11万元，主要原因是教育收费收入增加。
3. 单位资金收入较上年减少70.22万元，主要是培训收入减少。
（二）单位支出总体情况
我单位2025年支出总预算2214.73万元，较上年增加74.97万元，增长3.50%。其中：教育支出1991.03万元，社会保障和就业支出140.24万元，卫生健康支出42.41万元，住房保障支出41.05万元。2025年支出总预算增加的主要原因是财政专项拨款增加。
二、单位预算收入总体情况说明
我单位2025年收入总预算2214.73万元，较上年增加74.97万元，增长3.50%。其中：
（一）一般公共预算收入1818.55万元，较上年增加118.08万元，增长6.95%。其中：
1.上级补助收入465.24万元，较上年减少48.76万元，下降9.49%，下降的主要原因是上级补助项目资金减少。
2.本级收入1353.31万元，较上年增加166.84万元，增长14.06%，增长的主要原因是本级项目资金增加。
（二）政府性基金预算和国有资本经营预算收入0万元，与上年一致。
（三）财政专户管理收入283.87万元，较上年增加27.11万元，增长10.56%。其中：教育收费收入安排的资金283.87万元，较上年增加27.11万元，增长10.56%。主要原因是教育收费收入增加。
（四）单位资金收入112.31万元，较上年减少70.22万元，下降38.47%。减少的原因主要是培训收入减少。
（五）上年结余收入0万元，与上年一致。
三、单位预算支出总体情况说明
我单位2025年支出总预算2214.73万元，较上年增加74.97万元，增长3.50%。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：
1. 205教育支出1991.03万元，占支出总预算89.90%，较上年增加47.83万元，增长2.46%，主要是财政专项经费支出增加。
2. 208社会保障和就业支出140.24万元，占支出总预算6.33%，较上年增加55.15万元，增长64.79%。主要是基本养老保险缴费增加。
3. 210卫生健康支出42.41万元，占支出总预算1.92%，较上年减少26.51万元，下降38.47%。主要是单位医疗费支出减少。
4. 221住房保障支出41.05万元，占支出总预算1.85%，较上年减少1.49万元，下降3.50%。主要是住房公积金支出减少。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
1. 基本支出预算
基本支出预算1059.99万元，占支出总预算47.86%，较上年减少89.97万元，下降7.82%。其中：
（1）工资福利支出预算656.20万元，占基本支出预算61.91%，较上年减少62.66万元，下降8.72%。主要原因是人员及工资基数减少所致。
（2）商品和服务支出预算243.89万元，占基本支出预算23.01%，较上年减少27.20万元，下降10.03%。
（3）对个人和家庭的补助支出预算160.90万元，占基本支出预算15.18%，较上年增加0.89万元，增长0.56%。
2. 项目支出预算
项目支出预算1154.74万元，占支出总预算52.14%，较上年增加164.94万元，增长16.66%。主要原因是一般公共预算资金投入增加。其中：
（1）工资福利支出预算335.36万元，占项目支出预算29.04%，较上年增加3.36万元，增长1.01%。
（2）商品和服务支出预算710.60万元，占项目支出预算61.54%，较上年增加313.80万元，增长79.08%。
（3）对个人和家庭的补助支出预算43.78万元，占项目支出预算3.79%，较上年减少8.22万元，下降15.81%。
（4）资本性支出预算65万元，占项目支出预算5.63%，较上年减少154万元，下降70.32%。
四、财政拨款收支总体情况说明
（一）财政拨款收入总体情况
我单位2025年财政拨款收入预算1818.55万元，全部为一般公共预算拨款。其中：上级补助资金465.24万元，本级资金1353.31万元。
（二）财政拨款支出总体情况
财政拨款支出预算1818.55万元，较上年增加118.08万元，增长6.95%。具体支出预算如下：
1. 教育支出1683.90万元，占支出总预算92.60%，较上年增加114.61万元，增长7.31%，主要是财政专项经费支出增加。
2. 社会保障和就业支出68.29万元，占支出总预算3.76%，较上年增加11.56万元，增长20.37%，主要是在职人员及工资增加，社会保障和就业支出相应增加。
3. 卫生健康支出25.31万元，占支出总预算1.39%，较上年减少6.60万元，下降20.69%，主要原因是在职人员及工资减少，卫生健康支出相应减少。
4. 住房保障支出41.05万元，占支出总预算2.26%，较上年减少1.49万元，下降3.50%，主要是在职人员及工资减少，住房保障支出相应减少。
五、一般公共预算支出情况说明
我单位2025年一般公共预算支出1818.55万元，其中：基本支出预算871.31万元，项目支出预算947.24万元。具体支出预算如下：
1. 教育支出---中等职业教育支出1683.90万元，其中基本支出736.66万元，项目支出947.24万元。基本支出主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按生均预算标准安排的办公费、印刷费等日常公用经费支出；项目支出主要为为完成现代职业教育发展任务、保障教育事业发展而发生的项目支出，如实训设备、教学设备及教学管理设备等购置支出等。
2. 社会保障和就业支出68.29万元，全部为基本支出。主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出。
3. 卫生健康支出25.31万元，全部为基本支出。是根据自治区统一规定，按事业单位职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险支出。
4. 住房保障支出41.05万元，全部为基本支出。按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
我单位2025年一般公共预算基本支出871.31万元，较上年减少96.16万元，下降9.94%。具体支出预算如下：
1. 工资福利支出588.73万元，较上年减少67.47万元，下降10.28%，主要原因是在职人员及工资减少。
2. 商品和服务支出216.49万元，较上年减少27.40万元，下降11.24%，主要原因是学生人数变化公用经费减少。
3. 对个人和家庭的补助支出66.09万元，较上年减少1.29万元，下降1.91%，主要原因是学生人数减少所致。
七、一般公共预算“三公“经费支出情况说明
我单位2025年一般公共预算资金安排的“三公“经费支出0元，与上年一致。具体如下：
1. 因公出国（境）费2025年预算安排0万元，与上年持平。
2. 公务接待费2025年预算安排0万元，与上年持平。
3. 公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，与上年持平。其中：公务用车购置费2025年预算安排0万元，与上年持平；公务用车运行维护费2025年预算安排0万元，与上年持平。
八、政府性基金预算支出情况说明
我单位2025年无政府性基金预算。
九、国有资本经营预算支出情况说明
我单位2025年部门预算无国有资本经营预算。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明
我单位2025年相关运行经费支出243.6880万元，较上年增加11.2080万元，增长4.82%。
（二）政府采购预算安排情况说明
我单位2025年政府采购预算0万元。具体支出如下：
1. 货物类采购0万元。
2. 服务类采购0万元。
采购限额标准以上，200万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的采购预算0万元，面向中小企业预留金额0万元；超过200万元的货物和服务采购项目、超过400万元的工程采购项目中适宜由中小企业提供的采购预算0万元，预留0万元专门面向中小企业采购，其中：预留0万元面向小微企业采购。无其他政府采购预算说明事项。
（三）国有资产占用情况说明
我单位2025年国有资产原值7565.05万元，其中：公务用车1辆，其他车辆0辆，计22.79万元；房产2201.81万元；其他办公、教学设施设备等5340.45万元。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
我单位2025年项目支出预算12项，涉及一般公共预算9项。重点项目6项，具体情况如下：
1. 2025年中央现代职业教育质量提升计划资金项目210.24万元，年度绩效目标：通过改造我校新能源汽车运用与维修专业教学竞赛设备，改善我校新能源专业的教学条件，提高我校新能源专业的教学质量。通过完成数字产品检测与维护教学实训设备采购并投入使用，实现同时满足45名以上学生实训，及在自治区职业院校技能大赛中获奖的目标。学生人数增加，2020年1月签订10年期租赁城南校区场地合同、2021年5月签订10年期租赁运动场（城南校区旁边）场地合同，保障办学正常开展。资金为一般公共预算资金。
2. 自治区现代职业教育专项发展资金项目150万元，年度绩效目标：通过开展该项目，用于优质专业师资团队及课程等内涵建设，实训室设备购买。资金为一般公共预算资金。
第三部分：名词解释
1. 一般公共预算拨款：指自治区财政部门当年拨付的资金。
2. 财政专户管理资金收入：指财政部门在银行设立的预算外资金专门账户，用于对预算外资金收支统一核算和集中管理。
3. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4. 其他收入：指除上述“一般公共预算拨款”、“财政专户管理资金收入”、“事业收入”等以外的收入。
5. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
6. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
7. “三公“经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分：广西二轻工业管理学校2025年预算公开报表
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
（广西二轻工业管理学校2025年单位预算公开报表详见附件）
